De zomer is voorbij en bij veel kantoren komt de meerwaardebelasting op aandelen en beleggingsfondsen terug op de agenda. Terecht: de eerste aangiftes waarin deze belasting een rol speelt volgen in 2027. Wie in 2026 al posities verkocht heeft, zit nu al met vragen. En die vragen komen in twee vormen, allebei met een andere aanpak.
“Hoe kan ik mijn meerwaardebelasting optimaliseren?”
Een deel van je klanten wil grip krijgen op hun situatie: hoeveel van de jaarlijkse vrijstelling hebben ze al benut: €10.000 voor een alleenstaande, €20.000 voor gehuwden, welke historische aankoopkoersen tellen mee en is het interessant om een verkoop nog dit jaar of pas begin volgend jaar te doen? Dat zijn vragen waar een rekentool sneller en gedetailleerder op antwoordt dan een los telefoontje.
Voor die klanten is een verwijzing naar een gespecialiseerde tool vaak de snelste manier om hen te helpen, zonder dat het kostbare tijd inneemt. Meerwaardebelastingberekenen.be is daar specifiek voor gebouwd: klanten laden de transactiehistoriek van hun broker op, en krijgen een overzicht van hun fiscale positie inclusief het fotomoment van 31/12/2025 en correct rekening houdende met alle rekenregels.
Daarnaast kunnen ze op basis van hun huidige posities ook simulaties doen, bijvoorbeeld om te zien wat een geplande verkoop betekent voor hun resterende vrijstelling dit jaar. Er is een gratis versie voor wie één portefeuille beheert.
De berekening van de gerealiseerde meerwaarde voor de aangifte personenbelasting.
Naast klanten die zelf willen optimaliseren, is er een andere realiteit waar je als kantoor niet omheen kan: voor wie in 2026 een meerwaarde realiseerde, moet die meerwaarde correct berekend en verwerkt worden in de aangifte personenbelasting van 2027.
Dit is een complexe berekening gezien rekening moet worden gehouden met de koers op het fotomoment, eventuele historisch hogere aankoopkoersen en vreemde valuta. Om nog maar te zwijgen over opt-in en opt-out waarbij zelfs binnen één broker combinaties van beide formules mogelijk zijn.
De vraag is dus niet óf je hiermee te maken krijgt, maar hoe je dit binnen je kantoor organiseert: ga je deze berekeningen zelf doen, deels uitbesteden, of volledig uitbesteden? Wie zich dat vandaag al afvraagt, vermijdt problemen tijdens het aangifteseizoen zelf, op het moment dat je het minst tijd hebt.
Er zijn daarvoor verschillende manieren om dit binnen je kantoor te organiseren, en die zijn vrij te combineren naargelang het profiel van je klant:
- Licenties: je neemt per dossier een licentie op de tool, met korting naarmate het volume stijgt. Geschikt als je de berekening zelf wil blijven doen, maar toch snel wil werken.
- Digitale voucher: je klant neemt zelf een abonnement en je kantoor ontvangt hiervoor een vergoeding. Geschikt voor klanten die zelfstandig genoeg zijn om de tool te gebruiken.
- Meerwaardebelasting-as-a-Service (MaaS): je besteedt het volledige dossier uit: van berekening tot rapportering, klaar om in de aangifte te verwerken. Geschikt voor de dossiers waar je zelf geen tijd (meer) in wil steken.
Welke combinatie het beste past, hangt af van je klantenbestand en hoeveel je zelf wil blijven doen. Maar de vraag “wat doen we hiermee” is er een die je best nu beantwoordt zodat je zonder zorgen richting aangifteseizoen kan gaan.
Praktisch: een voorbeeldtekst voor je nieuwsbrief
Veel kantoren communiceren dit soort onderwerpen via hun nieuwsbrief. Onderstaande tekst kan je vrij overnemen of aanpassen, ze informeert je klanten over de belasting zelf, verwijst hen naar de tool voor wie zelf aan de slag wil en houdt de deur open voor wie liever heeft dat je dit opvolgt.
Onderwerp: Nieuwe meerwaardebelasting op aandelen — check tijdig uw situatie
Beste [klant],
Sinds 1 januari 2026 geldt er een nieuwe belasting op meerwaarden die u realiseert bij de verkoop van aandelen en beleggingsfondsen. Elk jaar geniet u een vrijstelling op de eerste €10.000 aan meerwaarde (€20.000 voor gehuwden); het bedrag daarboven wordt belast.
Om u te helpen een duidelijk beeld te krijgen van uw eigen situatie, verwijzen wij u graag door naar meerwaardebelastingberekenen.be. Met een eenvoudige upload van uw transactiehistoriek krijgt u een overzicht van uw fiscale positie, inclusief eventuele aandachtspunten vóór het einde van het jaar en simulaties op basis van uw huidige posities.
Daarnaast zijn wij als kantoor het nodige aan het voorbereiden om de gerealiseerde meerwaarde correct te kunnen berekenen met het oog op uw aangifte personenbelasting volgend jaar.
Hebt u liever dat wij dit voor u opvolgen? Neem dan contact met ons op — we bekijken samen wat voor uw dossier de beste aanpak is.
Met vriendelijke groeten, [Kantoor]
Aan de slag
Hoe eerder je als kantoor hierop inspeelt, hoe minder improvisatie in het aangifteseizoen. Selecteer je klanten waarvan je weet dat zij hier baat bij hebben en informeer hen nu al. Succes!
